Eläkkeellä töissä – verotus ja muut tärkeät seikat

Eläkkeelle siirtyminen tarkoittaa useimmille palkkatöiden lopettamista kokonaan ja uudenlaiseen elämäntilanteeseen siirtymistä. Joskus eläkeiän saavuttanut haluaa kuitenkin jatkaa eläkkeellä töissä. Tällöin kannattaa olla tietoinen verotukseen liittyvistä seikoista, joista puhumme tässä artikkelissa.

 

Työskentely eläkkeellä tuo lisätuloja arkeen

Vanhuuseläkkeellä voit halutessasi jatkaa palkkatöiden tekemistä ja saada samalla eläkettä normaalisti. Huomaa kuitenkin, että työsuhteesi on ensin päätyttävä, jotta saat oman eläkkeesi maksuun. Tämän jälkeen voit tehdä uudestaan työsopimuksen joko saman tai uuden työnantajan kanssa.

Yksityisellä sektorilla työskentelevän tulee kuitenkin huomioida, että mikäli jatkat saman työnantajan palveluksessa, työsuhteen täytyy muuttua olennaisesti sen jälkeen kun olet irtisanoutunut ja aloittanut eläkkeen nostamisen. Olennainen muutos voi olla esimerkiksi työajan, palkan tai työtehtävien muutos. Julkisella sektorilla tätä muutosta ei tarvita. Vanhuuseläkkeen yrittäjille YEL-vakuutus on vapaaehtoinen.

Lue aiheesta: Eläkesäästäminen

Eläkkeen lykkäyskorotus

Eläkkeen lykkäyskorotus on etu, josta eläkeiässä oleva henkilö pääsee hyötymään, mikäli hän päättää lykätä eläkkeen aloittamista alimman eläkeiän saavutettuaan. Lykkäyskorotus tarkoittaa, että jokainen kuukausi jatkoa töissä nostaa eläkettä 0,4 % alimman eläkeiän saavuttamisen jälkeen.

Mikäli sinulla ei ole kiirettä aloittaa eläkkeen nostamista, voit harkita eläkkeen lykkäämistä ja työnteon jatkoa korottaaksesi tulevaa eläkettäsi.

Eläkeiän määräytyminen Suomessa

Vanhuuseläkeikä on Suomessa määritelty elinajan odotteen mukaan. Tämä tarkoittaa, että eläkeikäsi on sidottu syntymävuoteesi. Esimerkiksi vuonna 1957 syntyneelle alin vanhuuseläkeikä on 63 vuotta ja 6 kuukautta, kun taas vuonna 1961 syntyneelle alin vanhuuseläkeikä on 64 vuotta ja 9 kuukautta.

Mitä nuorempi olet, sitä korkeammaksi eläkeikäsi tulee nousemaan. Nousua on kuitenkin rajoitettu siten, että eläkeiän raja voi nousta vuosittain korkeintaan kahdella kuukaudella vuodesta 2030 alkaen.

Työnteko eläkkeellä: verotus

Jos haluat jatkaa eläkkeellä töissä, on hyvä tietää miten työnteko eläkkeellä vaikuttaa verotukseen. Sekä eläke että palkkatulo on veronalaista tuloa, jota verotetaan progressiivisesti. Tämä tarkoittaa sitä, että mitä suuremmat tulot ovat, sitä korkeammaksi oma veroprosentti nousee.

Eläketulon verotuksessa on muutamia eroja palkkatulon verotukseen verrattuna. Eläketuloista ei voi tehdä vähennyksiä, mikä voi johtaa siihen, että eläketulojen veroprosentti nousee hieman korkeammaksi.

Työnteko eläkkeellä ja sen verotus kannattaa huomioida hakemalla hyvissä ajoin muutosverokorttia, jotta ennakkopidätysprosentti vastaa mahdollisimman hyvin eläkkeen ja töiden tuomia kokonaistuloja.

Eläkkeen lisäkarttuma

Työskentely eläkkeellä tuo lisätulojen lisäksi myös toisen olennaisen hyödyn. Kun jatkat töissä olemista eläkkeellä, kerrytät itsellesi eläkkeen lisäkarttumaa.

Eläkkeen lisäkarttuma tarkoittaa, että eläkkeellä tehdyistä tuloista kertyy lisäeläkettä 1,5 prosenttia vuosituloista. Tätä lisäeläkettä voit kerryttää siihen asti, kunnes saavutat ylimmän vanhuuseläkeikäsi.

Ylin eläkeikä määritetään seuraavasti:

• 1957 ja sitä ennen syntyneillä: 68 vuotta
• 1958−1961 syntyneillä: 69 vuotta
• 1962 ja sen jälkeen syntyneillä: 70 vuotta

Jos eläkeläinen esimerkiksi tienaa vuodessa 10 000 euroa palkkatuloja, kertyy tästä summasta 1,5 % lisää eläkettä vuodessa. Tällöin kertynyt lisäsumma on 150 € vuodessa ja sitä aletaan maksamaan vasta, kun eläkkeellä oleva työssäkäyvä henkilö lopettaa kokonaan työnteon ja hakee lisäeläkettä maksuun.

Töissä eläkkeellä: mitä verojen jälkeen jää käteen?

Eläkkeellä olevalle voi herätä myös kysymys siitä, kuinka paljon lisätyöstä jää rahaa käteen verojen jälkeen. Suoraa vastausta tähän ei voida antaa, koska vastaus riippuu kokonaisansioista verotuksessa. Eläke ja ansiotulot lasketaan verotuksessa yhteen, ja näiden tulojen perusteella lasketaan henkilön tuloveroprosentti. Veroprosentti nousee sen mukaan, mitä suuremmat kokonaistulot ovat.

Jos eläkkeellä oleva henkilö esimerkiksi saa eläkettä 2 000 euroa ja tekee lisäansioita kuukaudessa 1 000 euroa, on hänen kokonaistulonsa 3 000 euroa. Verotuksessa lasketaan siis veroprosentti tämän 3 000 euron kokonaistulon mukaan.

Jos eläkkeen osuus on pieni ja lisätulojen osuus suuri, nostavat lisätulot veroprosenttia suhteessa enemmän, kuin jos eläkkeen osuus on suuri ja sen päälle tulevat lisätulot ovat pieniä.

Vaikka veroprosentti nouseekin tulojen noustessa ja töissä eläkkeellä oleva pohtii mitä verojen jälkeen jää käteen ja onko lisätyö sen arvoista, kannattaa muistaa, että vaikka veroprosentti nousee, on käteen jäävä summa silti suurempi kuin se olisi ilman mitään lisätuloja.

Lue lisää aiheesta: Palkka

Paljonko eläkkeellä saa tienata ilman veroa?

Suomessa ei ole tiettyä euromääräistä rajaa, jonka alle jäävät tulot olisivat verovapaita. Kaikki työtulot ja eläke lasketaan mukaan kokonaistuloihin, joiden perusteella maksetaan veroja progressiivisesti.

Ansaintarajoja on kuitenkin laskettu esimerkiksi työkyvyttömyyseläkkeen saajille. Tässä tapauksessa työkyvyttömyyseläkkeen saaja voi tienata tietyn summan menettämättä oikeutta eläkkeeseen. Rajaksi on asetettu 986,30 euroa kuukaudessa vuonna 2025.

Jos tulot ylittävät tämän rajan, voi työkyvyttömyyseläkkeen saaja menettää eläkkeensä tai sen maksaminen voidaan keskeyttää.

Kuka voi hakea lainaa Rahalaitokselta?

Ikä:

Sinun tulee olla vähintään 20-vuotias.

Tulot:

Sinulla tulee olla yli 600 € kuukausitulot.

Haettava lainamäärä:

Voit hakea kauttamme lainaa 500 €:sta aina 70 000 € asti.

Maksuhistoria:

Sinulla ei saa olla julkisia maksuhäiriöitä.

Vakuudet:

Meiltä voit aina hakea lainaa ilman vakuuksia.

Hae lainaa