Osakesäästötili pähkinänkuoressa

Osakesäästötili on tili, jonka kautta ostetaan pörssiosakkeita. Suomessa yksityishenkilöiden osakesäästötili otettiin käyttöön vuonna 2020. Tiliin liittyy tiettyjä veroetuja, joista osakesijoittamista harrastavan tai siitä haaveilevan kannattaa olla tietoinen.

Miten osakesäästötili toimii?

Osakesäästötilin toiminta perustuu siihen, että tilin sisällä voit käydä kauppaa osakkeilla ilman välittömiä veroseuraamuksia. Voit sijoittaa säästötilille jopa 100 000 euroa, ja tilin arvo voi kasvaa tätäkin suuremmaksi, jos sijoituksesi tuottavat hyvin. Osinkojen verotus ja myyntivoittojen verotus tapahtuvat vasta siinä vaiheessa, kun nostat varoja tililtä ulos.

Näin ollen voit hyödyntää korkoa korolle -ilmiön täysimääräisesti, kun kaikki tuotot jäävät kasvamaan tilin sisälle. Osakesäästötili sopii erityisesti pitkäjänteiselle sijoittajalle, joka haluaa kasvattaa varallisuuttaan tehokkaasti ja käydä kauppaa osakkeilla 100 000 euroon asti ilman välittömiä veroseuraamuksia.

Osakesäästötilin avaaminen

Osakesäästötilin avaaminen on vaivatonta ja onnistuu useimmissa pankeissa muutamassa minuutissa. Voit avata osakesäästötilin itsellesi tai lapsellesi, mutta muista, että vain yksi osakesäästötili on sallittu per henkilö. Osakesäästötilin avaaminen ei yleensä vaadi avausmaksua, ja sijoittamisen voi aloittaa pienelläkin summalla – esimerkiksi 50 000 euroa ei ole minimi, vaan voit aloittaa vaikka pienemmälläkin summalla. Näin osakesäästötilin käyttö on mahdollista monenlaisille sijoittajille, olitpa sitten aloitteleva tai kokeneempi sijoittaja.

Osakesäästötilin kustannukset

Osakesäästötilin kustannukset ovat kilpailukykyiset ja läpinäkyvät. Yleensä säilytysmaksua ei peritä, jos olet tehnyt vähintään yhden välitysmaksullisen kaupan edellisen vuosineljänneksen aikana joko arvo-osuustilillä tai osakesäästötilillä. Lisäksi alle 30-vuotiaat voivat saada osakesäästötilin ilman säilytysmaksua, mikä tekee siitä houkuttelevan vaihtoehdon nuorille sijoittajille. Näin ollen osakesäästötilin ja arvo-osuustilin kustannukset pysyvät hallinnassa, ja voit keskittyä sijoittamiseen ilman turhia kuluja.

Osakesäästötilin verotus

Sijoittaminen osakesäästötilin kautta voi olla fiksu valinta jo pelkästään verotuksellisista syistä. Osakesäästötilin verotus toimii niin, että maksat osakkeiden myyntivoitoista veroja vain silloin, kun nostat osakesäästötililtä varoja. Tämän ansiosta sinun ei tarvitse maksaa veroja yksittäisistä voitoista, kunhan pidät rahat osakesäästötilin sisällä.

Osakesäästötilin verotus mahdollistaa osakkeiden ostamisen ja myymisen tilin sisällä ilman veroista huolehtimista. Sen avulla voit myydä vanhoja osakkeitasi ja sijoittaa niistä saadut voitot uusien osakkeiden ostamiseen.

Kun osakesäästötililtä sitten nostetaan rahaa, maksetaan kaikista tuotoista veroa pääomatulon mukaisesti. Pääomatulovero on 30 %, kun tuotot ovat alle 30 000 €, ja 34 % tuottojen noustessa yli 30 000 euroon. Sama verotus koskee tuottojen lisäksi osinkoja.

Kilometrikorvaus on huomioitu verotuksessa ja korvausten maksimisummista on olemassa tarkat määräykset. Se, kuinka paljon kukin työnantaja maksaa työntekijöilleen kilometrikorvauksia, määräytyy usein yrityskohtaisesti tai työehtosopimuksen mukaan.

Osakesäästötili ja osingot

Myös osinkojen kohdalla osakesäästötili tarjoaa mahdollisuuden siirtää osinkoverojen maksua. Osakesäästötilin osingoista maksetaan verot myyntivoittojen tapaan vasta silloin, kun osakesäästötililtä nostetaan rahaa.

Näin ollen osingot kertyvät osakesäästötilille ja ne voidaan uudelleensijoittaa uusiin osakkeisiin. Tämä mahdollistaa sen, että sijoittaja voi nauttia korkoa korolle -ilmiön hyödyistä paremmin.

Jos osinkotuotot tulevat osakesäästötilin sijaan arvo-osuustilille, täytyy niistä maksaa verot saman vuoden aikana.

Osakesäästötilin rajoitukset

Ennen kuin aloitat osakesijoittamisen osakesäästötilille, kannattaa sinun perehtyä tilin rajoituksiin. Osakesäästötilille voi siirtää vain rahaa, ei olemassa olevia osakkeita tai muita arvopapereita. Tämä auttaa sinua ymmärtämään, mitä osakesäästötilille voi ostaa ja optimoimaan omat sijoituksesi muun muassa verotuksen näkökulmasta.

Talletusraja

Osakesäästötilillä on 100 000 euron talletusraja, mikä tarkoittaa, että voit tallettaa tilille enintään 100 000 € osakesijoituksia varten. Sijoitusten arvo voi kuitenkin nousta tätä korkeammaksi tai laskea matalammaksi.

Yhden tilin rajoitus

Lisäksi osakesäästötilejä on rajoitettu siten, että yksityishenkilöllä voi olla vain yksi osakesäästötili omistuksessaan. Jos olet vahingossa avannut useamman osakesäästötilin itsellesi, kannattaa ylimääräiset tilit sulkea viipymättä, koska niistä joutuu maksamaan 10 euron veronkorotuksen päivää kohti.

Aiemmat osakkeet

Jos olet harrastanut osakesijoittamista jo ennen osakesäästötiliä, et voi siirtää aiempia osakkeitasi osakesäästötilille. Osakesäästötilille voit siirtää pelkästään rahaa uusia osakkeita varten. Näin ollen osakesäästötilin sisältö koostuu sijoittamastasi rahasta, osakesäästötilin kautta sijoitetuista osakkeista ja mahdollisista osakkeiden myyntivoitoista, jotka näkyvät osakesäästötilillä rahana.

Kotimaiset ja ulkomaiset osakkeet

Yhtälailla kuin kotimaisetkin osakkeet, voit ostaa osakesäästötilin kautta myös ulkomaiset osakkeet. Osakesäästötilin kautta voi sijoittaa myös First North -markkinalla oleviin kasvuyhtiöihin.

Korkoa korolle

Korkoa korolle -ilmiö on yksi osakesäästötilin suurimmista eduista. Kun osingot ja tuotto sijoitetaan uudelleen osakesäästötilin sisällä, sijoitettavan pääoman määrä kasvaa jatkuvasti. Tämä mahdollistaa korkoa korolle ilmiön hyödyntämisen täysimääräisesti, sillä kaikki tuotot jäävät kasvamaan tilille ilman välittömiä veroseuraamuksia. Osakesäästötilin avulla pitkäjänteinen sijoittaja voi kasvattaa varallisuuttaan tehokkaasti ja verotehokkaasti, sillä osinkojen ja tuottojen uudelleensijoittaminen nopeuttaa pääoman kasvua merkittävästi.

Osakesäästötili vai arvo-osuustili?

Jos osakesäästötili on sinulle entuudestaan tuttu asia, olet ehkä kuullut myös arvo-osuustilistä. Arvo-osuustili on osakesäästötilin tavoin sijoittamiseen tarkoitettu tili, mutta siinä on muutamia olennaisia eroja osakesäästötiliin verrattuna.

Se, onko osakesäästötili vai arvo-osuustili sinulle parempi vaihtoehto, riippuu täysin omista sijoitustavoistasi. Yleisesti ottaen voidaan sanoa, että arvo-osuustili sopii sinulle silloin, jos tavoitteenasi on sijoittaa pitkäjänteisesti osta ja pidä -tyylillä.

Arvo-osuustili sopii varsinkin sijoitusrahastojen, kuten ETF-rahastojen ostamiseen, joilla sijoittaja voi esimerkiksi hajauttaa sijoitussalkkuaan. Osakesäästötili taas voi olla oikea valinta silloin, kun haluat sijoittaa aktiivisesti, mutta pitkäjänteisesti osakkeisiin. Nämä tilit eivät poissulje toisiaan, eli voit halutessasi hyödyntää molempia niistä.

Osakesäästötilin voi vaihtaa toiseen palveluntarjoajaan ilman veroseuraamuksia, mutta kannattaa vertailla mahdollisia kustannuksia.

Arvo-osuustili sisältää vähemmän rajoituksia osakesäästötiliin verrattuna

Toisin kuin osakesäästötilin kohdalla, arvo-osuustilien määrää ei ole rajoitettu. Arvo-osuustilille talletettavaa summaa ei myöskään ole rajoitettu. Arvo-osuustililtä onnistuu sekä osakesijoittaminen että rahastosijoittaminen.

Verotuksen näkökulmasta arvo-osuustili voi kuitenkin olla huonompi vaihtoehto sijoittajalle. Arvo-osuustilille tulevat voitot nimittäin verotetaan samantien, kun taas osakesäästötilillä verotus tapahtuu vasta, kun rahaa nostetaan ulos tililtä.

Osakesäästötilin lopettaminen

Osakesäästötilin lopettamiseen voi olla eri syitä, mutta yksi niistä on tilin tappioiden hyödyntäminen verotuksessa. Koska osakesäästötilin sisällä olevia tuottoja ei veroteta, ei myöskään tilin sisällä olevia tappioita voi vähentää verotuksessa. Osakesäästötilin lopettaminen on ainoa tapa hyödyntää tilin tappiot verotuksessa.

Jos osakesäästötilin lopettaminen on tullut ajankohtaiseksi, kannattaa sinun selvittää lopettamisen ehdot ja miten se käytännössä tehdään sen pankin sivuilta, joiden kautta olet oman osakesäästötilisi avannut.

Yleisesti osakesäästötilin lopettaminen vaatii toimeksiannon ja lopetusilmoituksen pankkiin. Ennen kuin tili voidaan lopettaa, tulee sen sisällä olevat osakkeet myydä ja niistä saadut rahat nostaa ulos tililtä. Pankista riippuen osakesäästötilin lopettamisesta voidaan periä maksu.

Jos osakesäästötilin varat ovat tilin sulkuhetkellä kokonaisuudessaan pienemmät kuin sinne ajan myötä sijoitettu rahamäärä, on osakesäästötili tappiollinen. Tällöin tappion määrä on vähennyskelpoinen sinä vuonna kuin osakesäästötili on suljettu.

Osakesäästötili lapselle – sijoita lapsesi tulevaisuuteen

Monet vanhemmat haluavat aloittaa lapsellensa sijoittamisen jo varhaisessa vaiheessa. Osakesäästötilin voi avata lapselle helposti pankin kautta, mutta tähän tarvitaan molempien huoltajien suostumus. Lapsen osakesäästötiliin voi lisätä oikeudet joko toiselle tai molemmille vanhemmille, jolloin he voivat käydä osakekauppaa lapsen tilillä.

Osakesäästötili lapselle tarjoaa mahdollisuuden kerryttää pääomaa lapselle ja hyödyntää korkoa korolle -ilmiötä jopa vajaan kahdenkymmenen vuoden ajan. Osakesäästötilin avulla voi sijoittaa lapsen tulevaisuuteen joustavasti ja verotehokkaasti. Pienikin summa ehtii vuosien saatossa kasvaa huomattavasti suuremmaksi.