LAINAHAKEMUS
Lainan hakeminen on maksutonta eikä se sido sinua mihinkään.
Kuluttajansuojalain mukainen todellinen vuosikorko on 0 % laskettuna lainasummalle 0 €, kun takaisinmaksuaika on 8 vuotta, tilinhoitomaksu false €, avausmaksu false € ja nimelliskorko NaN %. Takaisinmaksettava summa on tällöin 0 €, eli 0 €/kk. Luottokortti todellinen vuosikorko voi olla 21,34% laskettuna käytetylle lainalle 1500€, kun takaisinmaksuaika on yksi vuosi ja nimelliskorko on 19,50 % Takaisinmaksettava summa on tällöin yhteensä 1663 € eli 139€ kuukaudessa. Lopullinen todellisen vuosikoron määrä, laina-aika ja lainan kuukausierä ovat lainasopimuksessa. Luotonantajat tekevät lainasopimuksen asiakaskohtaiseen arvioon perustuen. Tarjottava nimelliskorko voi vaihdella välillä 4,19 % – 20 % ja vuosittaiset lainakustannukset välillä 0 – 150 €. Tarjottava laina-aika vaihtelee 1–20 vuoden välillä. Tarjottavat lainasummat ovat 500 € – 70 000 €.
Lounasetu on yksi suosituimmista työsuhde-eduista
Lounasetu pitää kärkeä suosituimpien työsuhde-etujen listassa Suomessa. Se on verotuettu etu, jonka käyttöön liittyy tiettyjä hyötyjä työntekijän näkökulmasta. Miten lounasetu sitten toimii? Lue lisää tästä artikkelista.
Miten lounasetu toimii?
Jos oma työnantajasi tarjoaa lounasetua, kannattaa sinun tutustua ensin siihen, miten lounasetu toimii, ennen kuin päätät haluatko kyseisen edun itsellesi ja minkä suuruisena. Lounasetu on tarkoitettu korvaamaan työpäivän aikana syötyä ravintolalounasta ja kannustamaan kunnoliseen ruokaan, mikä auttaa jaksamaan myös töissä.
Työnantaja voi tarjota lounasedun palkan päälle tai osana palkkaa. Riippumatta siitä, kumpi vaihtoehto on kyseessä, työntekijän osuus lounasedusta on aina 75 %. Tämä tarkoittaa, että jokaista 100 euroa kohden työntekijän tulee itse laittaa 75 euroa lounasetuun, kun taas työnantaja tarjoaa loput 25 euroa.
Lounasetu vuonna 2024
Koska lounasetu on verotuksellinen etu, koskevat sitä tietyt ehdot ja rajoitukset. Lounasedulle määritetään joka vuosi maksimiarvot, joiden mukaan etua myönnetään.
Vuonna 2024 lounasetua voi saada 8,50–13,50 euroa ateriaa kohden. Kuukaudessa on keskimäärin 21 työpäivää, joten lounasedun kuukausittainen maksimisumma on 21 x 13,50 €, mistä kertyy 283,50 €.
Yrittäjän lounasetu
Myös yrittäjät ovat tietyisssä tilanteissa oikeutettuja lounasetuun. Osakeyhtiön omistajayrittäjä voi maksaa itselleen lounasetua, vaikka yrityksessä ei olisikaan muita työntekijöitä. Yksityinen elinkeinonharjoittaja eli toiminimiyrittäjä sen sijaan ei voi maksaa itselleen yrittäjän lounasetua, koska Verohallinnon ohjeistuksen mukaan lounasetua voi maksaa vain sellaisille henkilöille, joille yritys maksaa palkkaa.
Yrittäjän työeläkevakuutus
Jos osakeyrityksen yrittäjällä on YEL-vakuutus, tulee lounassetelin käyttö hänelle hyvinkin edulliseksi, koska sivukuluihin kuuluu pelkkä sosiaaliturvamaksu, joka on vuonna 2024 1,16 %. YEL-vakuutuksen omaavan yrittäjän kannattaa siis ehdottomasti antaa lounasetu itselleen palkan päälle, koska sen tuomat verotukselliset edut nousevat nopeasti sen tuomien kulujen yläpuolelle.
- Katso myös: Lainaa ilman vakuuksia
Lounasedun verotus
Lounasedun verotusarvo on 75 %, mikä tarkoittaa, että 100 euron lounasedusta vai 75 euroa lasketaan verotusarvoksi. Käytännössä tämä tarkoittaa, että jos lounasetu tulee palkan päälle luontoisetuna, lisätään palkkaan 100 euron lounasedusta 75 €. Tämä summa verotetaan normaalisti osana tuloja.
Jos lounasetu taas sisältyy palkkaan, puhutaan lounasvähennyksestä. Se tarkoittaa, että työntekijän palkasta pidätetään 75 % lounasedun arvosta, eli tässä esimerkissä 75 euroa. Näistä 75 eurosta ei siis makseta veroja tuloverojen yhteydessä.
Lounasedun verotus tekee lounasedusta edullisen ja houkuttelevan edun työntekijälle. Pitkällä aikavälillä lounasedun käyttö voi säästää pitkän pennin, mikäli sitä käyttää aktiivisesti.
Lounasedun yleiset käyttöehdot
Lounasedun käyttöä on rajoitettu sillä periaatteella, että sen arvo riittäisi yhteen lounaaseen per työpäivä. Tästä syystä lounasedun maksimimäärä on rajattu 13,50 euroon vuorokaudessa.
Käyttö viikonloppuisin ja lomalla
Lounasetua saa käyttää myös viikonloppuisin ja lomalla, ellei työnantajan kanssa ole erikseen sovittu jotain muuta. Lounasetu lomalla pienentääkin mukavasti ravintolakuluja.
Lounassetelin voimassaoloaika
Lounaedusta tai lounassetelistä ilmenee aina niiden voimassaoloaika. Usein lounasetu on sen aktivoinnista kaksi vuotta voimassa. Tämä tarkoittaa, että vaikka työsuhteesi loppuisikin syystä tai toisesta, on sinulla edelleen hyvin aikaa käyttää jo saamasi lounasetu loppuun. Koska etu on jo vähennetty palkastasi tai verotettu työsuhde-etuna, ansaitset käyttää lounasedun loppuun.
- Katso myös: Lainasanasto
Lounasseteli käy myös ruokakaupoissa tietyin ehdoin
Lounasseteli on tarkoitettu käytettäväksi ravintolalounaan syömiseen työpäivän aikana, mutta moni ei tiedä, että sillä voi ostaa tiettyjä ruokia myös ruokakaupoista. Näihin ruokiin kuuluvat muun muassa salaattibaarien salaatit, palvelutiskien valmiit ruoat, tiskillä myytävät täytetyt patongit ja leivät, ravintoloista tuodut tai kaupan itse pakkaamat valmisateriat, kaupan valmiiksi pakatut salaattiannokset ja muut lämmitettävät ruoka-annokset.
Lounasseteli on erittäin monipuolinen
Lounasseteli tarjoaa siis monipuolisemmat käyttömahdollisuudet kuin moni uskoo. Tämä on hyvä tietää, koska kaikki ihmiset eivät syö joka päivä työpäivän aikana ravintolalounasta, jolloin lounasseteli voi tuntua turhalta hankinnalta. Kun sitä osaa hyödyntää kaikilla mahdollisilla tavoilla, tulee lounassetelit käytettyä tehokkaammin ja lounassetelin verotusarvo tuo entistä enemmän rahallista hyötyä käyttäjälleen.
Lounasetu rahana on verotuksellisesti epäedullista työntekijälle
Jos päätät, että lounasseteli ei ole sinun juttusi ja otat lounasedun rahana, menetät verotuksellista etua sekä työnantajan tarjoamaa “ilmaista rahaa”.
Ilmainen raha tässä tapauksessa tarkoittaa työnantajan maksamaan 25 prosenttia lounasedusta, joka jää saamatta, mikäli etua ei hyödynnä. Kun laskee yhteen lounasedun verotuksen tuomat edut sekä työnantajan maksaman 25 prosentin osuuden, voi lounasetu tuoda itse asiassa suuretkin säästöt käyttäjälleen verrattuna siihen, että ravintola-annoksia maksaisi ilman lounasetua.
Lounasetu on aina henkilökohtainen
Jos tiedät kuitenkin, ettei lounasedulle tule omalla kohdallasi käyttöä, ei sitä silloin kannata ottaa. Lounasetu on henkilökohtainen etu, joten sitä ei voi siirtää toiselle henkilölle, jos et itse saa etuasi käytettyä. Lounaseduissa on kuitenkin usein pitkät käyttöajat, kuten 24 kuukautta edun lataamisesta, joten vaikka käyttö olisikin vähäistä, voi silti olla kannattavaa ladata etua seuraavaa kahta vuotta varten.
- Lue aiheesta: Luottokortit
Usein kysytyt kysymykset
Milloin lounasetua saa käyttää?
Lounasedun käyttöä ei ole rajattu tiettyyn aikaan tai viikonpäivään. Käytännössä lounasetua voi siis käyttää mihin aikaan tahansa, esimerkiksi illallisella tai ruokaa kotiin tilatessa.
Paljonko lounasetu maksaa työntekijälle?
Työntekijä maksaa lounasedusta 75 %, eli jos lounasedun määrä on 200 euroa, maksaa työntekijä siitä 150 € ja työnantaja 50 €.
Onko lounasetu henkilökohtainen?
Lounasetu on henkilökohtainen etu, jota voi käyttää vain etuudensaajan omaan ruokailuun.
Kannattaako lounasetu?
Työntekijän näkökulmasta lounasetu kannattaa silloin, jos sen arvo tulee käytettyä kokonaisuudessaan. Käyttämällä lounasetua työntekijän verotettava tulo pienenee tai vastaavasti työntekijä saa verotonta lisäetua. Lisäksi lounasedun hyödyntäminen kannustaa syömään monipuolisesti myös työpäivän aikana, joka nostaa työtehoa.
Roosa on kauppatieteiden maisteri pääaineenaan kansainvälinen liiketoiminta ja tuottaa asiantuntevaa sisältöä Rahalaitoksen lukijoille. Hän haluaa tarjota asiakkaille arvokasta lisätietoa rahoituksista sekä vinkkejä päivittäiseen taloudenhallintaan.
Yksi hakemus, monta tarjousta
Kuka voi hakea lainaa Rahalaitokselta?
Ikä:
Sinun tulee olla vähintään 20-vuotias.
Tulot:
Sinulla tulee olla yli 600 € kuukausitulot.
Haettava lainamäärä:
Voit hakea kauttamme lainaa 500 €:sta aina 70 000 € asti.
Maksuhistoria:
Sinulla ei saa olla julkisia maksuhäiriöitä.
Vakuudet:
Meiltä voit aina hakea lainaa ilman vakuuksia.
Yhteistyökumppaneitamme
